Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vừa công bố Dự thảo sửa đổi Thông tư 22 ban hành năm 2019 quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Dự thảo Thông tư điều chỉnh tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn của các tổ chức tín dụng lên tối đa 40% từ mức 30% hiện tại.
Theo quy định hiện tại, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn đã được giảm dần từ 40% (đến hết 30/9/2020) xuống 37% (đến hết 30/9/2021), sau đó tiếp tục hạ về 34% (đến hết 30/9/2022) và chính thức áp dụng mức 30% kể từ ngày 1/10/2023 đến nay.
Việc nâng trần trở lại 40% được xem là động thái hỗ trợ tăng trưởng tín dụng, nhưng đồng thời cũng đặt ra yêu cầu cao hơn đối với công tác quản trị rủi ro thanh khoản của các tổ chức tín dụng trong thời gian tới.
Cùng với việc nâng trần tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, NHNN cũng đề xuất điều chỉnh một số quy định liên quan đến tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi (LDR).
Theo đó, dự thảo đã loại trừ một số khoản ra khỏi cách tính tổng tiền gửi của tổ chức trong nước và nước ngoài gồm: tiền ký quỹ và tiền gửi vốn chuyên dùng của khách hàng; Tiền gửi không kỳ hạn của Kho bạc Nhà nước (KBNN) và 80% số dư tiền gửi của KBNN hoặc một tỷ lệ khác do Thống đốc NHNN quyết định trong từng thời kỳ.
Điều này đồng nghĩa với việc một phần tiền gửi có kỳ hạn của KBNN sẽ được tính vào nguồn vốn huy động khi xác định tỷ lệ LDR của các ngân hàng.
Trước đó, NHNN cũng đã ban hành Thông tư 08/2026 cho phép ngân hàng tính 20% tiền gửi có kỳ hạn của Kho bạc vào mẫu số khi xác định LDR, thay vì loại bỏ hoàn toàn như trước đó.
Điểm đáng chú ý, trong dự thảo lần này, quy định về đổi cách tính tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng so với huy động vốn từ LDR sang CDR đã bị loại bỏ.
Tỷ lệ CDR trên thực tế về cơ bản khá tương đồng với tỷ lệ LDR thuần (dư nợ tín dụng so với nguồn vốn thị trường 1) trong đó có một số điều chỉnh quan trọng về cách tính. Về mẫu số, chỉ 20% tiền gửi có kỳ hạn của Kho bạc Nhà nước được ghi nhận, trong khi trái phiếu do ngân hàng khác nắm giữ không được tính. Ở tử số, dư nợ tín dụng được trừ vốn chủ sở hữu.
"Việc áp dụng ngay lập tức sẽ buộc các ngân hàng có CDR cao cạnh tranh quyết liệt để huy động vốn Thị trường 1, làm chậm tăng trưởng tín dụng hoặc phát hành thêm chứng chỉ tiền gửi /trái phiếu dài hạn, qua đó gia tăng chi phí vốn và gây áp lực lên NIM", chuyên gia của SSI Research nhận định.
