Theo điều tra ban đầu, các đối tượng nước ngoài cấu kết với đối tượng trong nước thuê người đứng tên thành lập chuỗi công ty trong và ngoài nước (tại Hồng Kông, Trung Quốc, Singapore...) hoạt động trong lĩnh vực tạm nhập tái xuất.
Sau đó, chúng thu gom dòng tiền bất hợp pháp bằng cách tìm kiếm cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu chuyển tiền trái phép ra nước ngoài (chủ yếu sang Trung Quốc) và từ nước ngoài vào Việt Nam nhưng không muốn đi qua kênh chính thức.
