Ngày 20/10, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Lào Cai cho biết trên VTC News rằng đã tống đạt quyết định khởi tố bị can, đồng thời thực hiện lệnh bắt tạm giam đối với Lê Thanh Hiển (SN 1981) và Đỗ Kim Trung (SN 1992), cùng cư trú tại phường Lào Cai, tỉnh Lào Cai. Hai bị can bị điều tra về tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng" theo quy định tại khoản 3 Điều 221 Bộ luật Hình sự.
Theo kết quả điều tra ban đầu mà báo Lao Động đăng tải, Lê Thanh Hiển và Đỗ Kim Trung đảm nhiệm các vị trí trọng yếu là kế toán và thủ quỹ tại Công ty Cổ phần Sản xuất và Thương mại tổng hợp Hoàng Nam. Trong quá trình vận hành doanh nghiệp, hai cá nhân này đã trực tiếp giúp sức cho Phạm Văn Hà – Giám đốc công ty – thiết lập và duy trì song song hai hệ thống sổ sách kế toán.
