Căn cứ theo khoản 3 Điều 14 Nghị định 52/2024/NĐ-CP, trình tự, thủ tục mở tài khoản thanh toán tại NHNN gồm các bước:
Bước 1: Khi có nhu cầu mở tài khoản thanh toán tại NHNN, các tổ chức gửi 1 bộ hồ sơ mở tài khoản thanh toán theo quy định đến Sở Giao dịch NHNN để đề nghị mở tài khoản thanh toán.
Bước 2: NHNN kiểm tra các thành phần hồ sơ và đối chiếu với các yếu tố đã kê khai tại đơn đề nghị mở tài khoản thanh toán, đảm bảo sự trùng khớp, chính xác.
Trường hợp hồ sơ mở tài khoản thanh toán chưa đầy đủ, chưa hợp lệ hoặc còn có sự sai lệch giữa các yếu tố kê khai tại đơn đề nghị mở tài khoản thanh toán với các tài liệu liên quan trong hồ sơ, trong thời hạn 1 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ mở tài khoản thanh toán, NHNN sẽ thông báo cho tổ chức biết để hoàn thiện hồ sơ.
Trong thời hạn 5 ngày làm việc kể từ ngày nhận được văn bản đề nghị bổ sung, hoàn thiện hồ sơ của NHNN mà tổ chức không gửi bổ sung, hoàn thiện hồ sơ thì NHNN sẽ có văn bản từ chối mở tài khoản thanh toán và trả lại hồ sơ.
Bước 3: Trong thời hạn 2 ngày làm việc kể từ khi nhận đầy đủ hồ sơ mở tài khoản thanh toán hợp lệ của tổ chức đề nghị mở tài khoản thanh toán, NHNN sẽ xử lý việc mở tài khoản thanh toán cho tổ chức.
Trường hợp NHNN từ chối mở tài khoản thanh toán thì phải thông báo lý do cho tổ chức biết bằng văn bản.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngày 19/8/2014, NHNN Việt Nam ban hành Thông tư số 23/2014/TT-NHNN hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Thông tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 15/10/2014.
Theo đó, đối tượng được mở tài khoản thanh toán tại NHNN được quy định như sau: Sở Giao dịch NHNN mở tài khoản thanh toán cho các tổ chức tín dụng (trụ sở chính), chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, Kho bạc Nhà nước Trung ương. NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương mở tài khoản thanh toán cho các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, kho bạc Nhà nước trên địa bàn tỉnh.
