Nguyễn Hữu Tứ là chủ doanh nghiệp tư nhân Sơn Huỳnh, chuyên kinh doanh trong lĩnh vực xăng dầu với hệ thống 11 chi nhánh kinh doanh xăng dầu tại tỉnh Vĩnh Long. Ngoài ra, Tứ lập Cty TNHH MTV Vận tải Sơn Tiền cho con gái đứng tên điều hành 3 chiếc tàu chở xăng dầu.
Đầu năm 2020, Phan Thanh Hữu gặp Tứ đặt vấn đề bán xăng nhập lậu không có hóa đơn chứng từ cho Tứ với giá xăng thấp hơn giá thị trường 4 ngàn đồng/lít. Cả hai bên thống nhất sử dụng tàu Nhật Minh vận chuyển xăng nhập lậu từ ngoài khơi vào khu vực Nhà nuôi yến của Tứ (ở thị xã Bình Minh, tỉnh Vĩnh Long). Tứ có nhiệm vụ liên hệ tìm kho chứa xăng và đầu mối tiêu thụ.
Sau đó, Tứ liên hệ Lê Thanh Trung (39 tuổi, ngụ thành phố Cần Thơ, Giám đốc Cty TNHH Xăng dầu Tây Nam 01 SWP, TPHCM) để thuê bồn chứa xăng tại Kho Nam Phong (huyện Bến Lức, Long An).
Sau khi Hữu chuyển xăng từ ngoài biển vào khu vực Nhà nuôi yến của Tứ (tỉnh Vĩnh Long) thì Tứ sẽ chịu trách nhiệm sử dụng tàu Huỳnh Ngân, Huỳnh Ngân 2, Sơn Tiền (tàu của Tứ) và tàu Tây Nam 01 (của Trung) vận chuyển xăng đến kho Nam Phong.
Với nguồn xăng nhập của bị cáo Hữu, Tứ đã bán xăng cho một số đầu mối khác nhau để đưa xăng lậu ra thị trường. Tính từ tháng 3/2020 đến tháng 2/2021, Tứ đã mua hơn 160 triệu lít xăng của Hữu (trong đó đã bán hơn 159,6 triệu lít xăng lậu ra thị trường). Bị cáo Tứ đã thu lợi bất chính gần 83 tỷ đồng.
Tại phiên tòa xét xử, bị cáo Tứ cho biết số xăng mua về bị cáo đã bán trực tiếp cho bị cáo Trung với mức chiết khấu 2,7-3,3 ngàn đồng/lít và trả tiền thuê kho của Trung với giá 150 đồng đến 550 đồng/lít. Sau đó, Trung trực tiếp bán xăng cho các khách hàng khác. Do đó, bị cáo Tứ không thừa nhận hành vi tổ chức buôn lậu.
