Mỗi ngân hàng có mô hình hoạt động và cấu trúc tập đoàn khác nhau, vì vậy mức tỷ lệ nợ xấu (NPL) riêng lẻ và hợp nhất cũng có thể chênh lệch. Với ngân hàng mà phần lớn hoạt động cấp tín dụng tập trung tại ngân hàng mẹ và các công ty thành viên không tạo ra dư nợ tín dụng đáng kể, khoảng cách giữa hai chỉ tiêu này thường không lớn.
Chẳng hạn, các ngân hàng quy mô trung bình và nhỏ như VIB, OCB, SeABank, BVBank, KienlongBank … thường chỉ sở hữu một hoặc hai công ty con, hoạt động trong các lĩnh vực như quản lý nợ hay chuyển tiền quốc tế. Quy mô của các công ty này thường tương đối nhỏ và hoạt động chủ yếu trong các lĩnh vực dịch vụ tài chính như quản lý, xử lý nợ hoặc chuyển tiền quốc tế, không trực tiếp đóng góp đáng kể vào danh mục tín dụng của tập đoàn.
