Căn cứ kết quả điều tra mở rộng vụ án "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước" xảy ra tại Công ty CP Tập đoàn Dược Bảo Châu, địa chỉ: Tổ 12, thị trấn Vị Xuyên, huyện Vị Xuyên, tỉnh Hà Giang. Cơ quan điều tra xác định:
Ngoài hành vi đã bị khởi tố, bị can Nguyễn Lan Hương còn thực hiện hành vi "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" thông qua hình thức chuyển nhượng cổ phần để chiếm đoạt số tiền là: 2.875.000.000đ của các nhà đầu tư.
Vì vậy, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Giang đã ra Quyết định bổ sung quyết định khởi tố vụ án hình sự, Quyết định bổ sung quyết định khởi tố bị can đối với bị can Nguyễn Lan Hương (nguyên Chủ tịch HĐQT Công ty CP Tập đoàn Dược Bảo Châu) về hành vi "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" theo quy định tại khoản 4, Điều 174 Bộ luật hình sự năm 2015 sửa đổi, bổ sung năm 2017.
Bà Hương nghe quyết định khởi tố bổ sung. Ảnh: CA Hà Giang
Hiện nay Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Giang đang tiếp tục điều tra mở rộng vụ án để xử lý theo đúng quy định của pháp luật.
Trước đó, ngày 23/8/2024, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Giang đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam 3 tháng đối với Nguyễn Lan Hương (sinh năm: 1973, hộ khẩu thường trú: CT 4 Vimeco, Trung Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội).
Bà Hương bị bắt về hành vi “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước”, theo quy định tại Khoản 2, Điều 203 BLHS năm 2015.
Kết quả điều tra xác định: Nguyễn Lan Hương - Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Tập đoàn Dược Bảo Châu đã lợi dụng các quy định của Nhà nước về điều kiện đăng ký thành lập doanh nghiệp, cơ chế tự khai tự nộp thuế, tự in, phát hành, quản lý và sử dụng hóa đơn để thành lập nhiều “công ty ma”.
Từ đó, bà Hương sử dụng các công ty này vào việc thiết lập các hợp đồng kinh tế không có thật, phát hành hoá đơn giá trị gia tăng bất hợp pháp để hợp thức nguyên liệu, hàng hoá đầu vào, đầu ra và hưởng khấu trừ thuế giá trị gia tăng cho Công ty Cổ phần Tập đoàn Dược Bảo Châu.
Hành vi trên giúp tăng giá trị kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho Công ty nhằm mục đích đáp ứng điều kiện tham gia thị trường chứng khoán, phát hành cổ phiếu để huy động vốn của các nhà đầu tư.
Trong 2 năm 2022, 2023 Nguyễn Lan Hương đã trực tiếp thực hiện và chỉ đạo kế toán của Công ty Cổ phần Tập đoàn Dược Bảo Châu thiết lập khống các hợp đồng kinh tế, phát hành hóa đơn giá trị gia tăng điện tử bất hợp pháp với số lượng 368 hóa đơn với tổng số tiền trên 367 tỷ đồng để phục vụ hoạt động hạch toán kinh doanh cho Công ty Cổ phần Tập đoàn Dược Bảo Châu.
